云關(guān)通平臺(tái)告訴你，離岸賬戶是什么？如何能確保離岸賬戶的安全？

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最近有不少外貿(mào)人反饋，在嚴(yán)查境外匯款的同時(shí)，浦發(fā)、平安、招商、交通等銀行都開始加速清理離岸賬戶。

關(guān)于離岸賬戶的注銷、凍結(jié)和降權(quán)，目前沒有一家銀行是有明確的標(biāo)準(zhǔn)。規(guī)避的關(guān)鍵點(diǎn)是：如果沒有國(guó)內(nèi)關(guān)聯(lián)公司的，或涉及被美國(guó)、聯(lián)合國(guó)經(jīng)濟(jì)制裁國(guó)家交易的、涉嫌洗錢詐騙等犯罪行為的，離岸賬戶都會(huì)被清理。

具體可以注意以下幾點(diǎn)：

1、背景真實(shí)，正常交易

有國(guó)內(nèi)關(guān)聯(lián)公司這一點(diǎn)很重要！目前，大量注冊(cè)在CRS交換轄區(qū)，且沒有關(guān)聯(lián)在岸企業(yè)的離岸賬戶被銀行催促銷戶。

如果你僅僅是單一的離岸公司和賬戶，沒有實(shí)際關(guān)聯(lián)的公司和交易，卻有比較大額的外匯往來，就需要向銀行說明情況，否則被凍結(jié)和注銷的可能性就很大。

2、不與高危地區(qū)、國(guó)家交易

具體查詢方式如下：

第一類.受聯(lián)合國(guó)、美國(guó)制裁的國(guó)家

包括伊朗、蘇丹、朝鮮、敘利亞、古巴，這5個(gè)國(guó)家是受聯(lián)合國(guó)和/或美國(guó)制裁的，國(guó)內(nèi)大部分銀行拒絕辦理這些國(guó)家的任何國(guó)際業(yè)務(wù)。

查詢方式：

聯(lián)合國(guó)制裁名單查詢網(wǎng)站：https://www.un.org/sc/suborg/zh/sanctions/un-sc-consolidated-list

美國(guó)OFAC制裁名單查詢網(wǎng)站：http://sanctionssearch.ofac.treas.gov

第二類受美國(guó)、歐盟等單方面制裁的實(shí)體

例如俄羅斯。近年來，美國(guó)和歐盟對(duì)俄羅斯的國(guó)防、金融和能源等行業(yè)采取一系列制裁措施。查詢顯示，當(dāng)前位于美國(guó)制裁名單上的俄羅斯銀行多達(dá)94家（含分支行），其中包括該國(guó)最大的銀行之一的莫斯科銀行。

查詢方式：

美國(guó)OFAC制裁名單查詢網(wǎng)站：http://sanctionssearch.ofac.treas.gov

歐盟制裁名單查詢網(wǎng)站: http://eeas.europa.eu/cfsp/sanctions/consol-list_en.htm

第三類疑似為受制裁實(shí)體提供金融服務(wù)的國(guó)家

例如阿聯(lián)酋（主要是迪拜、阿布扎比、沙迦這等酋長(zhǎng)國(guó)）、沙特、土耳其等，來自這些國(guó)家的美元付款，涉嫌為高風(fēng)險(xiǎn)個(gè)人/組織（如伊朗、ISIS）提供金融服務(wù)，有可能會(huì)被美國(guó)核查，或者國(guó)內(nèi)的一些銀行為避免攤上事兒，也會(huì)主動(dòng)進(jìn)行核查。今年7月1日，史上最嚴(yán)的反洗錢新規(guī)實(shí)施，同一時(shí)期國(guó)內(nèi)一些銀行開始嚴(yán)查境外尤其是土耳其和阿聯(lián)酋的美元匯款，引得廣大出口商紛紛吐槽。

查詢方式：

每家國(guó)內(nèi)銀行政策不同，詳詢銀行

第四類未受制裁但高風(fēng)險(xiǎn)國(guó)家

例如土耳其、巴基斯坦等，這些國(guó)家與恐怖組織牽扯不清、國(guó)內(nèi)政局不穩(wěn)，與美國(guó)若即若離，指不定哪天就跟美國(guó)翻臉了。對(duì)于這些國(guó)家的業(yè)務(wù)，我們銀行也是比較謹(jǐn)慎的。

查詢方式：

每家國(guó)內(nèi)銀行政策不同，詳詢銀行。

3、盡量少或不與個(gè)人交易

公司貿(mào)易請(qǐng)盡量采取公對(duì)公，最好使用一部分L/C以確認(rèn)貿(mào)易身份。

4、不要長(zhǎng)期不活動(dòng)

離岸賬戶不要長(zhǎng)期余額為0，超過3個(gè)月不活動(dòng)的賬戶將會(huì)有被關(guān)閉風(fēng)險(xiǎn)。此外，如果注冊(cè)了公司，后期不需要用到這個(gè)公司的話，請(qǐng)一定要正規(guī)注銷。

5、不要參與非法交易

非法交易我們大部分外貿(mào)人都是不會(huì)去碰的，不再過多提醒了。但還有一種情況絕對(duì)需要注意，那就是用自己的賬戶幫別人轉(zhuǎn)賬，包括個(gè)人和公司。如果不是很清楚對(duì)方資金的來源和用途的情況下，不要去幫這個(gè)忙！因?yàn)橐坏┏霈F(xiàn)問題，你的賬戶和個(gè)人將受牽連。

此外也要注意，不要大額存入現(xiàn)金，尤其是美金，也不要N個(gè)賬戶匯入之后再一次性匯出去，看起來太可疑了，銀行封你沒商量。

6、確保能夠正常接收銀行的信息

確保預(yù)留給銀行的通訊地址、手機(jī)號(hào)碼、常用郵箱有效，如果收到銀行的調(diào)查表格，比如合規(guī)調(diào)查表格，及時(shí)提供以及回復(fù)銀行，配合銀行所有的相關(guān)調(diào)查，以免因此銀行未得到任何回復(fù)而造成賬戶被關(guān)閉的風(fēng)險(xiǎn)。

7、香港離岸公司不要再做零申報(bào)

大量離岸賬戶被銀行催銷戶，CRS的下一步棋就是信息交換了。據(jù)經(jīng)濟(jì)合作與發(fā)展組織（OECD）在G20峰會(huì)期間發(fā)布的稅收?qǐng)?bào)告顯示，目前CRS進(jìn)度比預(yù)期還要快速，首輪國(guó)家間信息交換將會(huì)在今年9月份完成，交換國(guó)家數(shù)量超過50個(gè)，其余國(guó)家將在2018年進(jìn)行第二次交換。

云關(guān)通平臺(tái)在此提醒注冊(cè)了香港離岸公司的朋友們，如果不滿足零申報(bào)的條件（公司成立后無任何經(jīng)營(yíng)；銀行帳戶沒有任何資金進(jìn)出；沒有以該公司名義購(gòu)買任何物業(yè)），千萬不要再做零申報(bào)了！這屬于偷漏逃稅行為，輕則罰款，重則坐牢。不開玩笑，講個(gè)真實(shí)案例：

某企業(yè)老板要從香港轉(zhuǎn)機(jī)到美國(guó)簽個(gè)大幾百萬美元的單子，結(jié)果被海關(guān)攔下不讓入境香港，查了半天就是因?yàn)橹傲闵陥?bào)被查到，該企業(yè)置之不理，結(jié)果董事股東變成香港的黑名單，罰款高達(dá)幾十萬人民幣。后來十萬火急只能從公司調(diào)出一筆錢先讓過境，等事情辦完之后和律師一起打官司，交罰款，才順利解決。

不管監(jiān)管如何嚴(yán)格，不管哪個(gè)銀行，都是很歡迎正當(dāng)貿(mào)易項(xiàng)下的離岸客戶的，這類客戶賬戶使用是正常不受影響的。大家請(qǐng)對(duì)照以上要點(diǎn)自查，以避免不必要的麻煩和損失。

云關(guān)通平臺(tái)提醒你關(guān)注，離岸賬戶相關(guān)信息：

離岸賬戶也叫OSA賬戶，在境外（含港澳臺(tái)地區(qū)）的自然人、法人（含在境外注冊(cè)的中國(guó)境外投資企業(yè)）、政府機(jī)構(gòu)、國(guó)際組織及其他經(jīng)濟(jì)組織，包括中資金融機(jī)構(gòu)的海外支持機(jī)構(gòu)，但不包括境內(nèi)機(jī)構(gòu)的境外代表機(jī)構(gòu)和辦事機(jī)構(gòu)[1]  按規(guī)定在依法取得離岸銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)資格的境內(nèi)銀行離岸業(yè)務(wù)部開立的賬戶，屬于境外賬戶；離岸賬戶相對(duì)于NRA賬戶受外匯管制更少些，從資金的安全性角度來看，離岸賬戶要安全些，受國(guó)家外管局監(jiān)管沒那么嚴(yán)格。
離岸賬戶在金融學(xué)上指存款人在其居住國(guó)家以外開設(shè)賬戶的銀行。相反，位于存款人所居住國(guó)內(nèi)的銀行則稱為在岸銀行或境內(nèi)銀行。

1、資金調(diào)撥自由：
客戶的離岸賬戶即等同于在境外銀行開立的賬戶，可以從離岸賬戶上自由調(diào)撥資金，不受國(guó)內(nèi)外匯管制。

2、存款利率、品種不受限制：
存款利率、品種不受境內(nèi)監(jiān)管限制，比境外銀行同類存款利率優(yōu)惠、存取靈活。特別是大額存款，可根據(jù)客戶需要，在利率、期限等方面度身訂做，靈活方便。

3、免征存款利息稅：
中國(guó)政府對(duì)離岸存款取得之利息免征存款利息稅。離岸存款實(shí)際凈收益更為可觀。

4、提高境內(nèi)外資金綜合運(yùn)營(yíng)效率：
可充分利用銀行既可提供在岸業(yè)務(wù)同時(shí)具備境外銀行業(yè)務(wù)功能的全方位服務(wù)特點(diǎn)，降低資金綜合成本，加快境內(nèi)外資金周轉(zhuǎn)，提高資金使用效率。

5、境內(nèi)操控，境外運(yùn)作：
可以通過網(wǎng)上銀行進(jìn)行對(duì)離岸賬戶的操作。

賬戶缺點(diǎn)
1、離岸銀行也是犯罪分子所用來洗錢的常見場(chǎng)所，因而名聲不佳。
2、鼓勵(lì)居民避稅或逃稅。
3、因其不在存款人所住地，儲(chǔ)戶服務(wù)中可能產(chǎn)生不便。
4、開設(shè)離岸賬戶的起點(diǎn)儲(chǔ)蓄金額一般較高，故主要服務(wù)于收入較高的人士。

賬戶作用
1、銀行位于稅率較低的國(guó)家或地區(qū)，因而能被用作避稅港。
2、離岸銀行所在國(guó)家對(duì)保護(hù)儲(chǔ)戶隱私要求更嚴(yán)密。
3、逃避存款人所在國(guó)家對(duì)于賬戶活動(dòng)的監(jiān)督管理，例如禁止開設(shè)匿名賬戶等。
4、在存款人所在國(guó)家政治或經(jīng)濟(jì)不穩(wěn)定的時(shí)候，保護(hù)存款。

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