云關通平臺告訴你，離岸賬戶是什么？如何能確保離岸賬戶的安全？

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最近有不少外貿(mào)人反饋，在嚴查境外匯款的同時，浦發(fā)、平安、招商、交通等銀行都開始加速清理離岸賬戶。

關于離岸賬戶的注銷、凍結(jié)和降權(quán)，目前沒有一家銀行是有明確的標準。規(guī)避的關鍵點是：如果沒有國內(nèi)關聯(lián)公司的，或涉及被美國、聯(lián)合國經(jīng)濟制裁國家交易的、涉嫌洗錢詐騙等犯罪行為的，離岸賬戶都會被清理。

具體可以注意以下幾點：

1、背景真實，正常交易

有國內(nèi)關聯(lián)公司這一點很重要！目前，大量注冊在CRS交換轄區(qū)，且沒有關聯(lián)在岸企業(yè)的離岸賬戶被銀行催促銷戶。

如果你僅僅是單一的離岸公司和賬戶，沒有實際關聯(lián)的公司和交易，卻有比較大額的外匯往來，就需要向銀行說明情況，否則被凍結(jié)和注銷的可能性就很大。

2、不與高危地區(qū)、國家交易

具體查詢方式如下：

第一類.受聯(lián)合國、美國制裁的國家

包括伊朗、蘇丹、朝鮮、敘利亞、古巴，這5個國家是受聯(lián)合國和/或美國制裁的，國內(nèi)大部分銀行拒絕辦理這些國家的任何國際業(yè)務。

查詢方式：

聯(lián)合國制裁名單查詢網(wǎng)站：https://www.un.org/sc/suborg/zh/sanctions/un-sc-consolidated-list

美國OFAC制裁名單查詢網(wǎng)站：http://sanctionssearch.ofac.treas.gov

第二類受美國、歐盟等單方面制裁的實體

例如俄羅斯。近年來，美國和歐盟對俄羅斯的國防、金融和能源等行業(yè)采取一系列制裁措施。查詢顯示，當前位于美國制裁名單上的俄羅斯銀行多達94家（含分支行），其中包括該國最大的銀行之一的莫斯科銀行。

查詢方式：

美國OFAC制裁名單查詢網(wǎng)站：http://sanctionssearch.ofac.treas.gov

歐盟制裁名單查詢網(wǎng)站: http://eeas.europa.eu/cfsp/sanctions/consol-list_en.htm

第三類疑似為受制裁實體提供金融服務的國家

例如阿聯(lián)酋（主要是迪拜、阿布扎比、沙迦這等酋長國）、沙特、土耳其等，來自這些國家的美元付款，涉嫌為高風險個人/組織（如伊朗、ISIS）提供金融服務，有可能會被美國核查，或者國內(nèi)的一些銀行為避免攤上事兒，也會主動進行核查。今年7月1日，史上最嚴的反洗錢新規(guī)實施，同一時期國內(nèi)一些銀行開始嚴查境外尤其是土耳其和阿聯(lián)酋的美元匯款，引得廣大出口商紛紛吐槽。

查詢方式：

每家國內(nèi)銀行政策不同，詳詢銀行

第四類未受制裁但高風險國家

例如土耳其、巴基斯坦等，這些國家與恐怖組織牽扯不清、國內(nèi)政局不穩(wěn)，與美國若即若離，指不定哪天就跟美國翻臉了。對于這些國家的業(yè)務，我們銀行也是比較謹慎的。

查詢方式：

每家國內(nèi)銀行政策不同，詳詢銀行。

3、盡量少或不與個人交易

公司貿(mào)易請盡量采取公對公，最好使用一部分L/C以確認貿(mào)易身份。

4、不要長期不活動

離岸賬戶不要長期余額為0，超過3個月不活動的賬戶將會有被關閉風險。此外，如果注冊了公司，后期不需要用到這個公司的話，請一定要正規(guī)注銷。

5、不要參與非法交易

非法交易我們大部分外貿(mào)人都是不會去碰的，不再過多提醒了。但還有一種情況絕對需要注意，那就是用自己的賬戶幫別人轉(zhuǎn)賬，包括個人和公司。如果不是很清楚對方資金的來源和用途的情況下，不要去幫這個忙！因為一旦出現(xiàn)問題，你的賬戶和個人將受牽連。

此外也要注意，不要大額存入現(xiàn)金，尤其是美金，也不要N個賬戶匯入之后再一次性匯出去，看起來太可疑了，銀行封你沒商量。

6、確保能夠正常接收銀行的信息

確保預留給銀行的通訊地址、手機號碼、常用郵箱有效，如果收到銀行的調(diào)查表格，比如合規(guī)調(diào)查表格，及時提供以及回復銀行，配合銀行所有的相關調(diào)查，以免因此銀行未得到任何回復而造成賬戶被關閉的風險。

7、香港離岸公司不要再做零申報

大量離岸賬戶被銀行催銷戶，CRS的下一步棋就是信息交換了。據(jù)經(jīng)濟合作與發(fā)展組織（OECD）在G20峰會期間發(fā)布的稅收報告顯示，目前CRS進度比預期還要快速，首輪國家間信息交換將會在今年9月份完成，交換國家數(shù)量超過50個，其余國家將在2018年進行第二次交換。

云關通平臺在此提醒注冊了香港離岸公司的朋友們，如果不滿足零申報的條件（公司成立后無任何經(jīng)營；銀行帳戶沒有任何資金進出；沒有以該公司名義購買任何物業(yè)），千萬不要再做零申報了！這屬于偷漏逃稅行為，輕則罰款，重則坐牢。不開玩笑，講個真實案例：

某企業(yè)老板要從香港轉(zhuǎn)機到美國簽個大幾百萬美元的單子，結(jié)果被海關攔下不讓入境香港，查了半天就是因為之前零申報被查到，該企業(yè)置之不理，結(jié)果董事股東變成香港的黑名單，罰款高達幾十萬人民幣。后來十萬火急只能從公司調(diào)出一筆錢先讓過境，等事情辦完之后和律師一起打官司，交罰款，才順利解決。

不管監(jiān)管如何嚴格，不管哪個銀行，都是很歡迎正當貿(mào)易項下的離岸客戶的，這類客戶賬戶使用是正常不受影響的。大家請對照以上要點自查，以避免不必要的麻煩和損失。

云關通平臺提醒你關注，離岸賬戶相關信息：

離岸賬戶也叫OSA賬戶，在境外（含港澳臺地區(qū)）的自然人、法人（含在境外注冊的中國境外投資企業(yè)）、政府機構(gòu)、國際組織及其他經(jīng)濟組織，包括中資金融機構(gòu)的海外支持機構(gòu)，但不包括境內(nèi)機構(gòu)的境外代表機構(gòu)和辦事機構(gòu)[1]  按規(guī)定在依法取得離岸銀行業(yè)務經(jīng)營資格的境內(nèi)銀行離岸業(yè)務部開立的賬戶，屬于境外賬戶；離岸賬戶相對于NRA賬戶受外匯管制更少些，從資金的安全性角度來看，離岸賬戶要安全些，受國家外管局監(jiān)管沒那么嚴格。
離岸賬戶在金融學上指存款人在其居住國家以外開設賬戶的銀行。相反，位于存款人所居住國內(nèi)的銀行則稱為在岸銀行或境內(nèi)銀行。

1、資金調(diào)撥自由：
客戶的離岸賬戶即等同于在境外銀行開立的賬戶，可以從離岸賬戶上自由調(diào)撥資金，不受國內(nèi)外匯管制。

2、存款利率、品種不受限制：
存款利率、品種不受境內(nèi)監(jiān)管限制，比境外銀行同類存款利率優(yōu)惠、存取靈活。特別是大額存款，可根據(jù)客戶需要，在利率、期限等方面度身訂做，靈活方便。

3、免征存款利息稅：
中國政府對離岸存款取得之利息免征存款利息稅。離岸存款實際凈收益更為可觀。

4、提高境內(nèi)外資金綜合運營效率：
可充分利用銀行既可提供在岸業(yè)務同時具備境外銀行業(yè)務功能的全方位服務特點，降低資金綜合成本，加快境內(nèi)外資金周轉(zhuǎn)，提高資金使用效率。

5、境內(nèi)操控，境外運作：
可以通過網(wǎng)上銀行進行對離岸賬戶的操作。

賬戶缺點
1、離岸銀行也是犯罪分子所用來洗錢的常見場所，因而名聲不佳。
2、鼓勵居民避稅或逃稅。
3、因其不在存款人所住地，儲戶服務中可能產(chǎn)生不便。
4、開設離岸賬戶的起點儲蓄金額一般較高，故主要服務于收入較高的人士。

賬戶作用
1、銀行位于稅率較低的國家或地區(qū)，因而能被用作避稅港。
2、離岸銀行所在國家對保護儲戶隱私要求更嚴密。
3、逃避存款人所在國家對于賬戶活動的監(jiān)督管理，例如禁止開設匿名賬戶等。
4、在存款人所在國家政治或經(jīng)濟不穩(wěn)定的時候，保護存款。

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