關(guān)務(wù)顧問專家提醒你，隨著“國門利劍2016”的開展，海關(guān)嚴(yán)查的重點(diǎn)必須要清晰，而AEO認(rèn)證的工作必須提前部署，提高企業(yè)進(jìn)出口貿(mào)易的競爭力。
虛假貿(mào)易的有關(guān)問題正日漸突出。
7月28日，海關(guān)總署在“國門利劍2016”聯(lián)合專項(xiàng)行動媒體吹風(fēng)會上表示，今年上半年，全國海關(guān)查獲出口申報(bào)不實(shí)影響退稅案件1408起，案值20.7億元，涉及影響退稅1.4億元，查獲的案件主要是通過高報(bào)數(shù)量、價(jià)格或空箱假出口等手法騙取國家退稅。
近期，寧波海關(guān)查獲一起騙取國家出口退稅案，案值逾4800萬元，涉嫌騙取出口退稅款超810萬元。這是今年寧波海關(guān)開展打擊騙取出口退稅專項(xiàng)行動以來，查獲的最大一起案件。
今年5月3日，浙江衢州某制冷設(shè)備制造公司以浙江某供應(yīng)鏈服務(wù)公司的名義，向?qū)幉êｊP(guān)申報(bào)出口一批“蒸發(fā)器總成”，申報(bào)金額27萬美元。當(dāng)日下午，該批貨物經(jīng)海關(guān)機(jī)檢查驗(yàn)發(fā)現(xiàn)集裝箱內(nèi)大部分為空木箱，中部區(qū)域有金屬夾帶，金屬圖像呈片狀，與寧波海關(guān)機(jī)檢典型圖像庫中“蒸發(fā)器總成”的圖像明顯不符。同時，寧波海關(guān)“機(jī)檢智能審圖系統(tǒng)”分析判定貨物總體置信度較低，含異物嫌疑大，需重點(diǎn)核查。
經(jīng)寧波海關(guān)關(guān)員人工查驗(yàn)發(fā)現(xiàn)，實(shí)際貨物只有4個“蒸發(fā)器總成”裝，其余皆為空木箱。該案嫌疑人對“貨物”的擺放、外包裝、重量都進(jìn)行了精心的偽裝，把包裝嚴(yán)密的木箱放在靠近箱門口處，把裝有實(shí)貨的兩個木箱放在箱門口，其余的箱子中每個箱子里面都放有兩個塑料件，從機(jī)檢查驗(yàn)掃描圖像上看顏色與蒸發(fā)器的顏色較為接近，對機(jī)檢查驗(yàn)也具有較大的迷惑性。為了使重量更接近于申報(bào)重量，還在箱子中后部配了鐵板壓重。嫌疑人偽裝目的就是迷惑海關(guān)，企圖蒙混過關(guān)。
出口貨物根據(jù)商品歸類的不同，有著不同的退稅率，“蒸發(fā)器總成”的退稅率高達(dá)17%。為了騙取出口退稅，利欲熏心的不法分子鋌而走險(xiǎn)，利用各種手段多報(bào)瞞報(bào)，企圖逃避海關(guān)監(jiān)管。
寧波海關(guān)辦案人員第一時間固定查驗(yàn)過程視頻、涉案貨物圖片資料等證據(jù)，在調(diào)取分析嫌疑單位2015年4月至今出口數(shù)據(jù)后，發(fā)現(xiàn)該公司共計(jì)從寧波口岸申報(bào)出口相同貨物28票，其中22票出口報(bào)關(guān)單的品名、數(shù)量、金額、目的國完全一致，存在以相同偽裝手法虛假出口、騙取退稅的重大嫌疑。隨即，寧波海關(guān)派員赴浙江義烏核查，查明該公司已向國稅部門申報(bào)出口退稅26票，獲取退稅款430.67萬元。
寧波海關(guān)立即啟動國稅、公安、海關(guān)、人民銀行四部門聯(lián)合預(yù)防和打擊騙取出口退稅犯罪合作機(jī)制，于5月11日將相關(guān)案件線索正式移送寧波市公安局。目前，公安機(jī)關(guān)已對該案線索刑事立案，海關(guān)將積極配合開展聯(lián)合辦案。
今年年初，海關(guān)總署在全國海關(guān)開展為期一年的“國門利劍2016”聯(lián)合專項(xiàng)行動，打擊重點(diǎn)包括農(nóng)產(chǎn)品走私、高新電子產(chǎn)品走私、重點(diǎn)涉稅商品走私、毒品武器彈藥走私以及出口騙退稅違法行動。
海關(guān)總署緝私局副局長朱峰表示，向公安經(jīng)偵部門移交通報(bào)騙退稅案件線索12條，案值13.8億元，可能影響退稅2.3億元；向國稅稽查部門通報(bào)涉案企業(yè)340家，案值13.3億元，可能影響退稅5548萬元。朱峰稱，由于存在出口退稅政策，一些不法分子會鉆空子，“從目前來看，我們這幾年出口退稅問題都還是比較突出。據(jù)國家稅務(wù)局通報(bào)情況，我們現(xiàn)在每年出口騙取退稅的案件也是數(shù)以萬計(jì)，騙取退稅額也是比較高的。”
朱峰介紹，一種騙取出口退稅的辦法就是高報(bào)價(jià)格，比如這個東西就值一塊錢，如果按10%退稅率，那就是退一毛錢，他報(bào)成10塊錢，同樣退稅率就變成一塊錢，增長10倍。另一種就是偽報(bào)品名，把本來不屬于出口退稅的商品，報(bào)成出口退稅的產(chǎn)品，比如某些電子產(chǎn)品，比如把有些二級管報(bào)成比較高科技的太陽能電池。
從去年下半年開始，外界一直認(rèn)為中國外貿(mào)數(shù)據(jù)受到了虛假貿(mào)易的影響，盡管更多的是與進(jìn)口突增有關(guān)，包括中港貿(mào)易額的波動，外界認(rèn)為熱錢正借助貿(mào)易渠道流向海外，但打擊虛假貿(mào)易儼然已經(jīng)成為各地海關(guān)的重中之重。
AEO認(rèn)證找專業(yè)海關(guān)AEO認(rèn)證評估輔導(dǎo)企業(yè)—云關(guān)通,十幾年實(shí)戰(zhàn)經(jīng)驗(yàn),為企業(yè)量身定做海關(guān)一般認(rèn)證、海關(guān)高級認(rèn)證輔導(dǎo)解決方案,協(xié)助順利獲得海關(guān)AEO認(rèn)證企業(yè)資質(zhì)。